1. Общие положения
1.1. Настоящее Положение является частью действующей в организации финансовой и кадровой политики.
1.2. Цель настоящего Положения — формирование и создание финансовых и человеческих ресурсов, порядок укрепления действующей политики организации.
1.3. Настоящее Положение распространяется на весь период проектов, в бюджете которых предусмотрена оплата служебных командировок. В межпроектный период и в проектах, где оплата командировок не предусмотрена, командировочные расходы не возмещаются.
1.4. Для целей настоящего Положения используются следующие понятия:
Служебная командировка — поездка сотрудника Организации по распоряжению Председателя или уполномоченного представителя на определённый срок (до 30 дней) и на расстояние более 30 км для выполнения служебного поручения (мониторинг проекта, проведение встреч, «круглых столов», обучений, семинаров, внутренней оценки, приём на работу сотрудников, решение административных, технических и иных вопросов) за пределами постоянного места работы.
Командировочные расходы — следующие виды расходов сотрудника, находящегося по распоряжению руководителя за пределами места работы:
- суточные расходы, питание (завтрак, обед, ужин);
- наём жилого помещения;
- расходы на проезд к месту назначения и обратно.
2. Задачи положения о служебных командировках в Организации
2.1. Задачами настоящего Положения являются:
- определение гарантий и компенсаций для сотрудников организации, направляемых в служебную командировку;
- правильное и экономное использование выделенных донором средств на расходы по служебным командировкам;
- установление норм возмещения средств, израсходованных сотрудниками Организации в служебной командировке.
Настоящее Положение основано на Трудовом кодексе Республики Таджикистан, Налоговом кодексе Республики Таджикистан и Инструкции «О порядке оплаты расходов на служебные командировки государственных служащих, работников государственных организаций и учреждений в зарубежные страны, а также в пределах Республики Таджикистан» от 31 января 2015 года № 38.
3. Гарантии для сотрудников Организации, направленных в служебную командировку
3.1. За сотрудником, находящимся в служебной командировке, сохраняются место работы и должность.
3.2. Сохраняется заработная плата.
3.3. Расходы, понесённые в служебной командировке, возмещаются в пределах командировочного удостоверения и суммы, предусмотренной бюджетом проекта.
4. Сроки служебных командировок
4.1. Служебная командировка оформляется распоряжением работодателя с указанием места назначения, срока и цели поездки.
4.2. Каждому сотруднику, направляемому в служебную командировку, выдаётся командировочное удостоверение, зарегистрированное в журнале учёта командировок и подписанное Исполнительным руководителем или уполномоченным представителем.
4.3. Срок пребывания сотрудника Организации в командировке определяется по фактическому количеству дней поездки — со дня отъезда до дня приезда по отметкам в командировочном удостоверении.
4.4. Срок пребывания в месте командировки определяется по отметкам в командировочном удостоверении — со дня прибытия до дня выбытия. Если сотрудник командирован в несколько пунктов, дни прибытия и выбытия отмечаются в каждом из них.
4.5. Днём отъезда в командировку считается день отправления транспортного средства от места постоянной работы сотрудника. Днём приезда из командировки считается день прибытия транспортного средства, на котором сотрудник возвращается к месту основной работы. При отправлении транспортного средства до 24 часов включительно днём отъезда считается текущий день, а с 01 часа — следующий день.
4.6. Сотрудник, направленный в командировку, до отъезда должен находиться на работе с середины или до конца рабочего дня. Если сотрудник возвращается к месту работы до конца рабочего дня, вопрос о его выходе на работу в тот же день решается отдельно.
4.7. На сотрудников, находящихся в служебной командировке, распространяется режим рабочего времени и времени отдыха того органа или предприятия, куда они командированы. Взамен выходных дней, не использованных во время командировки, другие дни отдыха после командировки не предоставляются.
5. Порядок оформления служебных командировок и возмещения командировочных расходов
5.1. Перед отъездом в служебную командировку сотруднику выдаётся безналичный аванс в пределах суммы на проезд, суточные и расходы на наём жилья по утверждённым нормам.
5.2. Командированные сотрудники не позднее 3 дней после возвращения должны представить авансовый отчёт, а в течение 5 дней — письменный отчёт о результатах служебной командировки. Исполнительный руководитель или уполномоченный представитель должен принять решение не позднее 5 дней после получения доклада и/или отчёта командированного сотрудника.
5.3. Командировочное удостоверение вместе с авансовым отчётом является основанием для расчёта расходов сотрудника в командировке. Без отметок о дне отъезда и дне приезда в командировочном удостоверении отчёты о командировке не принимаются. Неизрасходованная часть аванса возвращается сотрудником после возвращения.
5.4. При нарушении трудовой дисциплины, повлёкшем ненадлежащее выполнение работы и несвоевременное представление отчёта о проделанной работе, к сотруднику применяются меры дисциплинарного взыскания (замечание, выговор, увольнение).
5.5. При отмене командировки или сокращении её срока распоряжением работодателя полученная подотчётная сумма возвращается в организацию.
5.6. Расходы, вызванные самовольной поездкой сотрудника, не возмещаются.
5.7. В возмещение расходов сотрудника Организации за каждый день пребывания в командировке выплачиваются суточные:
- в странах дальнего и ближнего зарубежья — в размере не менее 55 долларов США;
- на территории Республики Таджикистан, в г. Душанбе — от 120 сомони и далее в соответствии с бюджетом проекта;
- в областных и районных центрах Республики Таджикистан — от 80 сомони и далее в соответствии с бюджетом проекта;
- в других населённых пунктах — от 40 сомони и далее в соответствии с бюджетом проекта.
5.8. Расходы на проживание возмещаются при представлении квитанций об оплате проживания в гостинице.
5.9. Суточные в иностранной валюте определяются по курсу Национального банка Таджикистана на день выплаты. Сумма расходов распределяется так: завтрак — 20%, обед — 30%, ужин — 35% и прочие расходы — 15% от общей суммы суточных.
5.10. Если сотрудники выезжают в служебные командировки в пределах Республики Таджикистан или за её пределы по приглашению других организаций или в рамках совместных проектов, оплата проезда и проживания сотрудников организации производится по правилам и требованиям приглашающей стороны.